第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计115.59万元。与2018年相比，减少5.68万元，主要是因为减少开支。

二、收入决算情况说明

本年收入合计115.59万元，其中：财政拨款收入115.59万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计115.59万元，其中：基本支出115.59万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2019年度财政拨款收、支总计115.59万元，与2018年相比，减少5.68万元,主要是因为减少开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出115.59万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少5.68万元，主要是因为减少开支。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出115.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出115.59万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为105.85万元，支出决算数为115.59万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务支出基本支出人员经费。

年初预算为77.50万元，支出决算为95.79万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：补交住房公积金和养保医保。

2、一般公共服务支出日常公用经费。

   年初预算为28.35万元，支出决算为19.76万元，完成年初预算的69.7%，决算数小于年初预算数的主要原因是：缩减日常公用经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出115.59万元，其中：人员经费95.68万元，占基本支出的82.77%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费19.79万元，占基本支出的17.23%，主要包括办公费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少（增加）0万元。

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是缩减开支，与上年相比减少0.85万元，减减少的主要原因是缩减开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2019年部门整体支出绩效目标的金额为105.85万元，其中，基本支出87.65万元，项目支出18.20万元。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出19.79万元，比年初预算数减少8.56万元，降低17.15%。主要原因是：缩减机关运行经费开支。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0.15万元，用于召开财政工作会议，人数30人，内容为关于财政国库电子支付系统的会议；开支培训费3.27万元，用于开展国库业务培训，人数200人，内容为2019年财政国库电子支付系统、政府部门财务报告、行政单位国有资产报表业务培训等。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元.

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

三、基本支出：包括基本工资、津贴补贴、办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

按照上级部门关于绩效评价文件要求，现将我局部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）机构、人员构成

部门预算单位构成包括双清区国库局。编办核定编制人数16人（其中行政编制0人、政法编制0人、事业编制16人、工勤编制0人），实有人数10人，其中在职人员9人，离休人员0人，退休人员1人

（二）单位主要职责

部门主要职责是负责全区年终结算、收入组织协调和收入调度、汇总编制财政总决算等工作;负责汇总编制全区财政收支旬、月报，分析、预测财政收支情况，并提出建议;负责审核汇总编制区级财政总决算和全区财政总决算；管理国库资金，管理区级财政专户资金，负责专户资金的拨付及核算工作；负责实施国库管理制度改革；审核批复国库集中支付用款额度；办理财政直接支付业务；组织确定国库集中支付代理银行；负责国库集中支付资金清算。

（三）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

财政国库管理局2019年全年总支出115.59万元。其中：人员经费95.68万元，占基本支出的82.77%,主要包括基本工资39.47万、津贴补贴14.25万、奖金4.32万、伙食补助费0.09万、绩效工资8.88万、机关事业单位基本养老保险缴费6.35万、职业年金缴费1.23万、职工基本医疗保险缴费5.37万、公务员医疗补助缴费1.17万、住房公积金9.5万、其他工资福利支出5.07万；公用经费19.79万元，占基本支出的17.23%，主要包括办公费2.71万、差旅费0.48万、维修（护）费2.56万、会议费0.15万、培训费3.28万、工会经费7.09万、其他交通费1.48万、其他商品和服务支出2.06万。

二、部门整体支出管理及使用情况

财政国库管理局2019年度财政拨款支出115.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出115.59万元，占100%。

 “三公”经费使用情况如下：

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

三、部门整体支出管理

信访局建立健全的财务管理制度，会计核算制度，励行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，并严格按照制度办理财务业务。

四、部门整体支出绩效情况

（一）经济效益评价

1、2019年全年单位的日常性工作开支严格按预算执行，有效发挥了财政资金的使用效率。其中：会议费0.15万元，公务接待费0万元，我局人员经费支出公共支出严格执行政府的各项制度，严格落实厉行节约的原则全部控制在厉行节约指标数内。

2、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（二）部门整体支出绩效情况

2019年在财政局的领导下，深化财政国库管理制度改革，推动国库集中支付工作不断向前发展，工作的成效主要表现在：

1、全面启动电子支付系统，规范操作流程，简化办事程序，提高办事效率；

2、认真抓好支付工作，确保财政资金准确、安全拨付到用款单位；

3、加强业务培训，提高业务素质，不断提升业务能力；

4、及时对财政业务处理平台进行日常维护，保证平台安全平稳运行。

五、存在的问题

预算编制工作有待细化，预算调整过大，资金预算额不够准确。

六、有关建议

针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、科学合理编制预算，严格执行预算。建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

2、规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

3、持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。