第二部分 2021年度单位决算表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2,474.77万元。与上一年度相比，收、支总计各减少191.32万元，下降7.18%。主要是因为受疫情影响，地方财政紧张，同时按照中央、省委省政府要求，压缩一般公用经费支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2,474.77万元，其中：财政拨款收入2,452.19万元，占99.09%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入22.58万元，占0.91%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2,474.77万元，其中：基本支出2,225.38万元，占89.92%；项目支出249.39万元，占10.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2,452.19万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少193.58万元，下降7.32%。主要是因为受疫情影响，地方财政紧张。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2,452.19万元，占本年支出合计的99.09%。与上一年度相比，财政拨款支出减少193.58万元，下降7.32%。主要是因为受疫情影响，地方财政紧张，开支压缩。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2,452.19万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2,284.27万元，占93.16%；社会保障和就业支出3.56万元，占0.15%；卫生健康支出19万元，占0.77%；城乡社区支出1.05万元，占0.04%；住房保障支出144.31万元，占5.88%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为2,427.47万元，支出决算数为2,452.19万元，完成年初预算的101.02%，其中：

1.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为1008.54万元，支出决算为1776.25万元，完成年初预算的176.12%。决算数大于年初预算数的主要原因是：记账时选用的支出功能分类科目不准确，导致预决算统计口径不一致。预算中的机关事业单位基本养老保险缴费支出、对机关事业单位职业年金的补助、行政单位医疗、公务员医疗补助、住房公积金等基本支出记账时都记在行政运行项，而预算中的行政运行项仅包括基本工资、津贴补贴、绩效工资和奖金。

2.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为523.77万元，支出决算为303.66万元，完成年初预算的57.98%。决算数小于年初预算数的主要原因是：一方面是预算中支出功能分类科目不够细化，将基本支出中的商品和服务支出和项目支出全部列入一般行政管理事务项，决算中部分商品和服务支出和项目支出按支出性质列入了市场主体管理、药品事务、食品安全监管和其他市场监督管理事务项；另一方面受疫情影响，地方财政紧张，压缩支出。

3.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）市场主体管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为14.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算中支出功能分类科目不够细化，将基本支出中的商品和服务支出和项目支出全部列入一般行政管理事务项，决算中部分商品和服务支出和项目支出按支出性质列入了市场主体管理。

4.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）药品事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为3.83万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算中支出功能分类科目不够细化，将基本支出中的商品和服务支出和项目支出全部列入一般行政管理事务项，决算中部分商品和服务支出和项目支出按支出性质列入了药品事务。

5.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项）

年初预算为0万元，支出决算为14.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算中支出功能分类科目不够细化，将基本支出中的商品和服务支出和项目支出全部列入一般行政管理事务项，决算中部分商品和服务支出和项目支出按支出性质列入了食品安全监管。

6.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为171.33万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算中支出功能分类科目不够细化，将基本支出中的商品和服务支出和项目支出全部列入一般行政管理事务项，决算中部分商品和服务支出和项目支出按支出性质列入了其他市场监督管理事务项。

7.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财务人员对一体化系统不熟悉，支出功能科目选用不准确。

8.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）其他财政对社会保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财务人员对一体化系统不熟悉，支出功能科目选用不准确。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为82.03万元，支出决算为19.0万元，完成年初预算的23.16%。决算数小于年初预算数的主要原因是：财务人员对一体化系统不熟悉，支出功能科目选用不准确，此外退休人员增加，医保缴费减少。

10.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支持联点社区工作支出。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为115.81万元，支出决算为144.31万元，完成年初预算的124.61%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算的住房公积金单位补助计算基数为基本工资和津贴补贴（绩效工资），不包含奖金部分。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出2,202.8万元，其中：人员经费1,897.67万元，占基本支出的86.15%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。公用经费305.14万元，占基本支出的13.85%，主要包括：办公设备购置、其他资本性支出、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为0.61万元，完成预算的20.33%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.16万元，完成预算的16%，决算数小于预算数的主要原因是按照中央、省委省政府的要求，压缩“三公经费”支出，非必要不接待 ，与上年相比增加0.06万元，增长60%，增长的主要原因是省局商品质量检测抽检次数增加，接待人次增多。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为2万元，支出决算为0.46万元，完成预算的23%，决算数小于预算数的主要原因是车辆维护、燃油使用严格政府定点采购，严格公车使用，确保单位经费只减不增 ，与上年相比减少0.25万元，下降35.21%，下降的主要原因是我局按照中央、省委、省政府的要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.16万元，占26.23%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.46万元，占73.77%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2.公务接待费支出决算为0.16万元，全年共接待来访团组3个、来宾36人次，主要是开展商品质量省级抽检发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.46万元，其中：公务用车购置费0万元，双清区市场监督管理局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.46万元，主要是车辆年检、保险、保养和油料费用支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

邵阳市双清区市场监督管理局2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

邵阳市双清区市场监督管理局2021年度机关运行经费支出305.14万元，比年初预算数增加151.37万元，增长98.44%。主要原因是：2021年其他交通费用（公务交通补贴）和行政补助工会经费记入商品和服务支出，计入机关运行经费支出，未列入预算。

十、一般性支出情况

2021年度邵阳市双清区市场监督管理局开支会议费1.17万元，用于基层市监所召开专项整治会议，人数295人次，内容为交通顽瘴痼疾、食品安全、特种设备安全等专项整治；开支培训费4.06万元，用于开展党建、法制、事业人员年度培训和参加省局培训，人数270人次，内容为党建培训、执法办案、食品安全、药械管理、知识产权管理等；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划。

十一、关于政府采购支出说明

邵阳市双清区市场监督管理局2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆3辆（包括公务用车1辆，其他用车2辆），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车2辆，其他用车主要是执法执勤兼机要通信用车；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）部门整体预算绩效评价情况。

 本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。   

（2）项目支出绩效评价情况。

 本部门项目支出绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。   

（3）上传附件《部门整体预算绩效自评表》《部门整体预算绩效自评报告》《项目支出绩效自评表》《项目支出绩效自评报告》

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件