第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计 368.20  万元。与2017年相比，减少 13.79  万元，减少 3.61  %，主要是因为外出培训费减少及日常公用经压缩。

二、收入决算情况说明

本年收入合计 368.20  万元，其中：财政拨款收入 368.20  万元，占 100  %；上级补助收入 0 万元，占 0 %；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占  0 %；其他收入 0 万元，占 0  %。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 368.2052 万元，其中：基本支出 368.20  万元，占 100  %；项目支出  0 万元，占 0 %；上缴上级支出 0  万元，占 0  %；经营支出 0  万元，占  0 %；对附属单位补助支出  0 万元，占 0  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计 368.25  万元，与2017年相比，减少  13.79 万元,减少 3.61  %，主要是因为会议费减少及日常公用经压缩。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出 368.25  万元，占本年支出合计的 100 %，与2017年相比，财政拨款支出减少 13.79  万元，减少 3.61  %，主要是因为会议费减少及日常公用经压缩。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出 368.25  万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出  368.25 万元，占100%；教育（类）支出  0 万元，占 0  %。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为 318.63  万元，支出决算数为 368.25  万元，完成年初预算的 115.57  %，其中：

1、一般公共服务基本支出人员经费  。

年初预算为 212.48万元，支出决算为 212.79 万元，完成年初预算的 100.14 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资调增。

2、一般公共服务（类）基本支出日常公用经费  。

年初预算为 106.15  万元，支出决算为 155.41 万元，完成年初预算的 146.4 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：外出培训费用及其他商品服务支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出  318.63 万元，其中：人员经费 212.79  万元，占基本支出的 66.78  %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费 155.41  万元，占基本支出的 33.22  %，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、会议费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 3.8  万元，支出决算为   0.62万元，完成预算的  16.31 %，其中：

因公出国（境）费支出预算为  0 万元，支出决算为 0  万万元。

公务接待费支出预算  1.8 万元，支出决算为 0.62  万元，完成预算的 34.44  %，决算数小于年初预算数的主要原因是来访接待减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为  2 万元，支出决算为 0  万元，完成预算的  0 %，决算数小于年初预算数的主要原因是未发生费用支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 0.62  万元，占 100   %,因公出国（境）费支出决算   万元，占  0  %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 0  万元，占  0  %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为  0 万元，全年安排因公出国（境）团组  0 个，累计  0 人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为 0.62  万元，全年共接待来访团组  11 个、来宾 55  人次，主要是代表调研发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为  0 万元，其中：公务用车购置费 0  万元，   （单位本级或某二级机构）更新公务用车 0  辆……（可根据实际情况进行增减）。公务用车运行维护费  0 万元，主要是……支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为  1 辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入 0  万元；年初结转和结余 0  万元；支出 0  万元，其中基本支出  0 万元，项目支出 0  万元；年末结转和结余 0  万元。2018年度本单位无政府性基金预算财政拨款收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

建立健全的财务管理制度，会计核算制度，励行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，并严格按照制度办理财务业务。但还存在一定的问题：1.对项目资金的帐务处理不太规范，预算批复中的项目资金虽已按照批复专款专用，但在帐务处理时没有区分项目支出和基本支出，统一核算。2.预算编制工作有待细化，在年初预算时，项目资金的经济分类科目没有按支出分配好。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出 155.41  万元，增加37.81万元，比上年度增加了32.15%，原因是政协委员外出学习培训人数增加.

（二）一般性支出情况

2018年 本部门开支会议费 53.85  万元，用于召开双清区第五届委员会第四次会议，人数 166  人，内容为　区政协主席马新祥代表区政协第五届委员会常务委员会向大会报告工作。报告指出，一年来，在中共双清区委的坚强领导下，区政协高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持团结和民主两大主题，认真学习贯彻中共十九大精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，充分发挥人民政协独特优势和职能作用，为推动双清加快实现“两区一中心”作出了重要贡献，人民政协事业呈现出团结和谐、务实进取、蓬勃发展的良好局面；开支培训费  10.91 万元，用于开展委员赴外地培训，人数  5 人；

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额 0.41  万元，其中：政府采购货物支出 0.41  万元、政府采购工程支出  0 万元、政府采购服务支出 0  万元。授予中小企业合同金额 0  万元，占政府采购支出总额的  0  %，其中：授予小微企业合同金额   万元，占政府采购支出总额的  0  %。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆 1  辆，其中，领导干部用车 1  辆、机要通信用车  0 辆、应急保障用车   辆、执法执勤用车 0  辆、特种专业技术用车 0  辆、其他用车  0 辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备  0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0  台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第五部分 附件

2018年度部门整体支出绩效评价报告

政协办建立健全的财务管理制度，会计核算制度，励行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，并严格按照制度办理财务业务。但还存在一定的问题：1.对项目资金的帐务处理不太规范，预算批复中的项目资金虽已按照批复专款专用，但在帐务处理时没有区分项目支出和基本支出，统一核算。2.预算编制工作有待细化，在年初预算时，项目资金的经济分类科目没有按支出分配好。