——2021年8月30日在区五届人大常委会第四十四次会议上

区财政局局长　　肖明伟

主任，各位副主任、各位委员：

　　受区人民政府委托，我向本次会议报告2020年财政决算情况，请予审查。同时，简要汇报2021年上半年预算执行情况。

第一部分　2020年财政决算（草案）

　　一、收入决算情况

　　（一）一般公共预算收入决算情况

　　2020年，财政总收入累计完成44513万元，同比减收16267万元，减少26.76%，其中：地方收入24964万元，同比减收10763万元，减少30.13%；上划中央和省级收入19549万元，同比减收5504万元，减少21.97%。总收入分征收部门情况为：双清区税务局37116万元，为目标任务的71.93%，同比减收11108万元，减少23.03%；市税务局二分局2353万元，为目标任务的102.29%，同比增收431万元，增长22.46%；财政部门5044万元，同比减收5591万元，减少52.57%。地方收入24964万元中，从收入构成情况看，税收收入17179万元，为预算的68.45%，同比减收5827万元，减少25.33%；非税收入7785万元，为预算的72.5%，同比减收4935万元，减少38.8%，税收收入占地方收入的比例为68.81%，同比提高4.41个百分点。（附表1：2020年区级一般公共预算收入完成情况表）

　　2020年，上级补助收入105325万元。其中：返还性收入1659万元，一般性转移支付收入82079万元，专项转移支付收入21587万元。

　　（二）政府性基金收入决算情况

　　2020年，政府性基金收入总计16011万元。其中：本级收入43万元，上级补助收入4024万元，上年结余收入168万元，债务转贷收入11400万元，其他调入376万元。

　　（三）国有资本经营预算收入决算情况

　　2020年，国有资本经营预算收入总计5万元，为上级补助收入5万元（中央在湘企业退休人员社会化管理补助5万元）。

　　（四）社会保险基金收入决算情况

　　2020年社会保险基金收入合计42457万元，其中：城乡居民基本养老保险基金8442万元，机关事业单位基本养老保险基金15249万元，职工基本医疗保险基金6862万元，城乡居民基本医疗保险基金11697万元，失业保险基金207万元。

　　二、支出决算情况

　　（一）一般公共预算支出决算情况

　　2020年，区五届人民代表大会第六次会议批准的年初预算数为133985万元，因地方收入、债务转贷收入和一般性转移支付资金变化等因素，五届人大常委会第三十七次会议调增7671万元，支出调整预算数为141656万元。2020年完成一般公共预算支出130744万元，为调整预算的92.30%，同比减支7860万元，减少5.67%。（附表2：2020年区级一般公共预算支出完成情况表）

　　（二）政府性基金支出决算情况

　　2020年，政府性基金支出14535万元，分支出项目为：文化体育与传媒支出58万元、社会保障和就业支出280万元、城乡社区支出22万元、其他支出12072万元、债务付息支出68万元、抗疫特别国债安排的支出2023万元和上解上级支出12万元。

　　（三）社会保险基金支出决算情况

　　2020年，社会保险基金支出合计35445万元，其中：城乡居民基本养老保险基金5274万元，机关事业单位基本养老保险基金12957万元，职工基本医疗保险基金5596万元，城乡居民基本医疗保险基金11265万元，失业保险基金353万元。

　　三、收支决算平衡情况

　　（一）一般公共预算收支平衡情况

　　2020年，一般公共预算收入总计135383万元，其中：地方收入24964万元、上级补助收入105325万元、地方政府一般债券转贷收入4792万元、上年结转302万元。

　　一般公共预算支出总计135383万元，其中：本级支出122800万元、上解上级支出5950万元、债务还本支出1994万元、结转支出4639万元。（附表3：2020年区级一般公共预算收支决算平衡表）

　　（二）政府性基金收支平衡情况

　　2020年，政府性基金收入总计16011万元，其中政府性基金收入43万元，上级补助收入4024万元，上年结余168万元，调入资金376万元，债务（转贷）收入11400万元。政府性基金支出16011万元，其中文化体育与传媒支出58万元，社会保障和就业支出280万元，城乡社区支出22万元，其他支出12072万元，债务付息支出68万元，抗疫特别国债安排的支出2023万元，上解支出12万元，结转支出1476万元。（附表4：2020年区级政府性基金预算收支情况表）

　　（三）国有资本经营预算收支平衡情况

　　2020年，国有资本经营预算收入总计5万元，支出总计5万元（为结转支出5万元）。（附表5：2020年区级国有资本经营预算收支情况表）

　　（四）社会保险基金收支余情况

　　2020年，社会保险基金收入合计42457万元，社会保险基金支出合计35445万元。收支相抵，本年收支结余7012万元，年末滚存结余51911万元。（附表6：2020年区级社会保险基金预算收支情况表）

　　（五）2020年区级政府债务情况

　　2020年末全区地方政府性债务余额为55279.95万元，其中：一般债务42079.95万元，专项债务13200万元。2020年新增地方一般债券2800万元，再融资债券1992万元。本年通过再融资债券偿还本金1992万元，区本级偿还本金2.05万元，区本级财政偿还利息1573.01万元。2020年，本级预算安排债务还本付息资金3594万元，其中还本1994万元、付息1600万元。

　　四、2020年财政主要工作及特点

　　（一）强化增收节支，全力确保财政收支平衡

　　一是加强税收征管工作，认真落实中央减税降费政策，依法征收，做到应收尽收、应减尽减；二是加大对存量资金的盘活力度；三是树牢过“紧日子”的思想，坚决兜牢“三保”（保基本民生、保工资、保运转）支出底线。

　　（二）调整支出结构，确保民生支出需要

　　优化支出秩序，调整支出结构，坚决落实关于“三保”决策部署，优先保障民生支出，为维护社会大局稳定提供财政保障。

　　1．加大对乡（镇、街道）、村（社区）保障力度。2020年，乡（镇、街道）年度包干经费预算安排9392万元，社区经费按38万/个安排万元2090万元，村级运转保障经费安排337万元，确保了乡（镇、街道）、村（社区）各项事务顺利开展。2020年预算执行过程中结合实际情况，增加安排1000万元解决了乡（镇、街道）因历史原因欠缴社保费用问题。

　　2．强化乡镇（街道）干部待遇保障。将乡镇（街道）实有人数全额纳入预算，乡镇（街道）财政供养人员从2019年的569人增加到2020年的747人，人均安排支出11.98万元。出台了《双清区提高乡镇机关事业单位工作人员工资收入实施方案》（双组〔2020〕9号）和《关于调整全区乡镇机关事业单位工作人员工资收入的通知》（双组〔2020〕8号），从2020年7月起执行，提高乡镇机关事业单位工作人员工资收入，实现高于区直机关事业单位同职级人员20%。严格落实乡镇工作补贴和公务交通补贴等有关政策，按规定逐步提高乡镇工作补贴标准。

　　3．提高村(社区)干部待遇保障水平。严格执行村干部基本报酬有关规定，建立正常增长机制。实行村干部报酬与工作绩效挂钩，采取基本报酬加绩效考核奖励报酬方式发放。村党组织书记基本报酬按照上年度农村居民人均可支配收入2倍标准确定。村书记、主任、其他村干部基本报酬按1:0.9:0.7比例，由区财政按月通过惠民惠农补贴“一卡通”足额发放到位。2019年村书记基本报酬为39120元，通过惠民惠农补贴“一卡通”共发放村干部基本报酬261.55万元；2020年村书记基本报酬为42864元，通过惠民惠农补贴“一卡通”发放村干部基本报酬284.66万元。

　　4．全面落实义务教育保障机制。全面落实义务教育教师工资待遇，落实所有在编在岗公办义务教育教师“五险两金”相关经费，落实义务教育教师平均工资收入不低于当地公务员平均工资收入水平工作。

　　5．进一步提升社会保障水平。构建了覆盖城乡的养老保障体系，为60周岁以上符合参保条件的农村老年居民足额及时发放养老金，发放率100%，覆盖率100%。实现医疗保险全面覆盖。

　　（三）深化财政改革，提高财政管理水平

　　坚决贯彻执行省市财政部门的工作部署，扎实开展各项财政改革，积极推进财政精细化管理。

　　1．扎实开展预算编制工作。严格按照“保基本民生、保工资、保运转”的支出顺序，重点对民生配套及民生兜底项目、干部职工工资做到应保尽保，保障全区机关事业单位机构正常运转。

　　2．继续推进财政信息公开。加大财政预决算和“三公”经费预决算公开力度。对全区政府预决算及83个部门预决算实行双公开。在双清区门户网站统一公开政府预决算及部门预决算。全区政府预决算、83个部门预决算和“三公”经费预决算公开覆盖率达100%。

　　3．加强国库集中支付管理。继续做好国库集中支付工作，规范单位支付行为，缓解财政库款调度压力。强化国库集中支付动态监控管理，进一步规范预算执行，防范财政资金风险。同时全力做好资金调度工作，确保财政资金及时拨付。

　　4．认真防范债务风险。我区债务规模和综合债务率是全省较低的地区之一，债务余额严格控制在省定限额之内，债务风险处于绿色安全区域。全省防范化解政府债务风险工作考核结果为优秀，是唯一获得“隐性债务清零地区”称号的县市区。

　　2020年是十三五收官之年，我区财政实力整体不断增强、财政管理改革取得积极进展。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还面临不少困难与挑战，存在一些问题和不足：财政收入受疫情、经济结构单一、减税降费和上级财政体制制约等政策性影响，可用财力增加有限；财政支出保基本民生、保工资、保运转刚性支出增加比较快，收支矛盾突出，财政平衡压力加大；财政资金使用效率有待进一步提高；过“紧日子”思想、零基预算和项目库管理理念等上级改革要求需要进一步贯彻，等等。对此，我们将坚定信心、克服困难，采取有力措施加以解决，为双清区高质量发展做出积极贡献。

第二部分　2021年上半年预算执行情况

　　一、上半年预算执行情况

　　2021年是“十四五”开局之年，也是中国共产党成立100周年，做好财政工作至关重要。上半年，财政部门在区委区政府正确领导下，坚持稳中求进的总基调，认真落实积极财政政策，坚持精打细算、牢固树立过紧日子的思想，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，切实防控财政运行风险，推动做好“六稳”工作、落实“六保”任务，有效应对疫情等影响下“增支减收”对财政运行的影响，充分发挥财政资金支撑作用，全区经济运行稳中有进、预算执行情况持续向好，重点支出得到有力保障。

　　（一）财政收入执行情况

　　截至6月30日，一般公共预算财政总收入完成27334万元（税收23085万元、非税4249万元），为年初预算的48.81%，同比增加7554万元，增长38.19%。其中：地方收入完成14532万元（税收10283万元、非税4249万元），为年初预算的47.18%，同比增加3681万元，增长33.92%；上划中央收入完成10290万元，同比增加3135万元，增长43.82%；上划省级收入完成2512万元，同比增加738万元，增长41.6%。一般公共预算地方收入非税占比29.24%，同比再降低3.8个百分点。

　　（二）财政支出执行情况

　　完成一般公共预算财政支出71235万元，为年初预算（133298万元）的53.44%，同比增支14603万元，增长25.79%，主要是增加城乡居民医保市级统筹列支4350万元、再融资债券还本支出6400万元、教育支出增加3005万元。

　　完成基金预算支出1207万元，同比增加512万元，增长73.67%，主要为公益性基金项目安排的支出。

　　二、下半年财政工作重点

　　（一）扎实组织收入，确保全年收支目标

　　一是要强化收入管征。联合税务部门定期召开收入组织会议，按月分析重点企业、重点税源情况。发挥税费协同共治作用，强化收入组织的主体意识、责任意识，实行税务、相关部门一起抓、共同管，确保各项收入应收尽收。不折不扣落实各项减税降费政策支持企业发展，恢复基础税源活力，培育新增税源。继续挖掘收入潜力，推进国有资产盘活，做到应收尽收。二是积极向上争取资金。找准区域经济和国家政策的契合点，积极配合相关部门做好项目的筛选、申报工作，为全区经济发展筹集更多的项目和资金，突出做好国家政策扶助的相关项目资金争取，做大可用财力规模，提高财政保障能力。三是要加大存量资金盘活力度。继续加大财政存量资金盘活力度，在上级统一规定基础上，进一步加大结转结余资金盘活力度，基本支出、“三公”经费、结转一年以上的项目支出原则上全额收回。

　　（二）优化支出结构，保障重点民生支出

　　一是坚持精打细算过“紧日子”。贯彻落实《湘政办发〔2020〕12号》要求，遵循“量入为出、有保有压”的原则，严把支出关口，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出；大力消减或取消低效无效资金，集中有限财力支持疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。二是持续增进和改善民生福祉。提高基层医疗服务水平，继续保障疫情防控资金投入，改善软硬件设施条件，提升应对和处置突发公共卫生事件的能力和水平。及时拨付企业稳岗补贴、个人创业担保贷款贴息等资金，全力做好稳就业。确保全区干部、教师队伍人员工资、津补贴和机关运转经费及时足额到位。继续完善学前教育、农村义务教育经费保障机制，加大保障性住房和棚户区建设力度，全面落实城乡低保、五保、养老保险制度，切实推动在幼有所育、学有所教、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展。

　　（三）深化改革创新，提高财政管理水平

　　一是做好预算管理一体化改革工作。预算管理一体化改革是通过运用现代化信息技术，全面提升预算管理规范化、标准化和自动化水平，实现全国政府预算管理、各部门预算管理、预算全过程管理、预算项目全生命周期管理和全国预算数据管理五个“一体化”管理的建设目标，加快推动建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。二是继续做好中央直达资金管理。全力做好直达资金监控系统指标分解下达、数据导入等工作，及时将直达资金监控系统与指标、支付系统对接，充分发挥直达资金功效，加快项目支出进度。三是继续深化预算管理改革。严格按照“以收定支、量入为出”的原则，科学合理有序启动2022年预算编制工作。严格按照“保基本民生、保工资、保运转”的保障顺序安排支出，对于政策到期和已经完成的项目，不再安排预算。探索运用零基预算理念，打破财政资金分配固化模式，建立财政资金“能进能出”的决策机制。四是继续做好防范债务风险工作。通过继续争取上级政策支持、明确资金来源制定化解路径等一系列行之有效的措施，努力减轻债务压力。按照“谁举借、谁使用、谁受益、谁偿还”的原则做好债务还本付息工作。五是继续做好日常精细化工作。严格按照上级要求，加快预算执行进度，积极筹集资金，对民生支出、重点支出，做到按进度及时拨付。强化预算公开、绩效评价、投资评审、政府采购、国库集中支付管理措施和手段，厉行节约，提高资金使用效益和透明度。

　　主任，各位副主任、各位委员，2021年财政任务依然艰巨，收支矛盾依然突出。我们将在区委、政府的坚强领导下，在区人大的监督和支持下，认真落实本次会议精神，以更加坚定的信心、更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作，努力克服疫情影响，铆足干劲往前冲，确保完成全年各项财政目标任务，为我区经济社会高质量发展作出更大的贡献！

　　附表：双清区2020年度财政决算表格

附表1

2020年区级一般公共预算收入完成情况表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元　　

附表2

2020年区级一般公共预算支出完成情况表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元　　

附表3

2020年区级一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元　　

附表4

2020年区级政府性基金预算收支情况表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元